【早見表付き】フリーランスの手取りはいくら？税金や計算方法

会社員時代は考えなくてもよかった確定申告や税金、保険料。フリーランスになると、それらすべてを個人でおこなう必要があります。

月で稼いだ月収が、そのまま手取りになるわけではありません。所得税や住民税、保険料を差し引いた金額が手取り額となります。

この記事では、フリーランスが実際にもらえる手取りの金額や、実際に支払う必要のある税金、社会保険をいくら払う必要があるのか、さらには手取りの増やし方まで解説しています。

フリーランスになることを悩んでいる方や、今現在手取り額について悩んでいる方にも、解決の一助となるかもしれません。

住んでいる場所や経費の額によって引かれる金額や相場は変わりますが、以下は一般的なフリーランスの手取り表になります。

フリーランス（個人事業主）とサラリーマンの手取りの違いを動画でチェックしたい方は以下の動画を確認してみてください。

個人事業主・フリーランスの手取りの計算方法

フリーランスにとって、受け取る報酬は給料ではなく「売上」です。

その「売上」から、税金や保険料、経費を引いた額が「手取り金額」となります。

ここでいう「経費」とは、仕事をする上でかかった費用のことです。

フリーランスの仕事をする上で必要となった資料や、購入したモノの値段のことを指します。

フリーランスの手取りの計算方法

フリーランスの手取りの計算方法は以下の通りです。

• 手取り金額＝売上ー（税金＋経費＋社会保険料）

フリーランスの働き方は、会社員とは異なります。

雇用契約を結ばず主に業務委託契約や、請負契約で仕事を受注するのが基本です。

つまり、フリーランスは個人事業主として働いていくことになります。

そのため、会社員時代は給与から天引きされていた社会保険料や税金を、個人で支払っていく必要があります。

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フリーランスの手取りの割合は年収の何割くらい？

フリーランスが手取りでもらえる収入は、年収の6～7割程度といわれています。

フリーランスにかかる税金は多くて30%程度です。

経費も人により変わるため、確定的なことはいえません。

さらに社会保険料もあるため、経費を抑えたとしてもある程度額面からは引かれることになります。

実際に稼ぎたい所得があるのであれば、働き方の見直しをおこなう必要もあります。

稼ぎたい金額の1.5倍は働くモチベーションで、仕事をする必要があるでしょう。

フリーランスの手取りを正社員時より上回るなら最低月収30万円が目安

フリーランスに転身後は月収として30万円は稼ぎましょう。

会社員時代は会社が負担していた健康保険料や社会保険料が、フリーランス転身後は完全に自己負担となります。

会社員時代と同程度稼ぎたいと考えている場合は、自己負担になることも加味して、会社員時代の手取りの1.5倍程度は稼いだ方がよいでしょう。

たとえば手取り額が23万円だった場合、最低でも月収30万円は稼いでいないと、会社員時代と同程度の稼ぎにはなりません。※個人差があります。

個人事業主・フリーランスの税金はやばい？年収別の手取りシミュレーション

経費に一律50万円かかった場合の、年収別の手取りについて紹介します。

1. 年収200万円のときの手取りは？
2. 年収300万円のときの手取りは？
3. 年収400万円のときの手取りは？
4. 年収500万円のときの手取りは？
5. 年収600万円のときの手取りは？
6. 年収700万円のときの手取りは？
7. 年収800万円のときの手取りは？
8. 年収900万円のときの手取りは？
9. 年収1,000万円のときの手取りは？

年収200万円のときの場合の手取りは約100万円

4人にひとりが平均年収200万円と言われています。

ここでは、フリーランスで年収200万円を稼いだ場合の手取りを確認しましょう。

引用：個人事業主　税金／社会保険料計算シミュレーション

フリーランスで働く場合、年収200万円だと以下の手取りとなります。

• 白色申告の場合→手取り年収は約93万円
• 青色申告の場合→手取り年収は約103万円

年収300万円のときの場合の手取りは約170万円

日本人の約2割が平均年収300万円ほどといわれています。

ここでは、フリーランスで年収300万円を稼いだ場合の手取りを確認しましょう。

引用：個人事業主　税金／社会保険料計算シミュレーション

フリーランスで働く場合、年収300万円だと以下の手取りとなります。

• 白色申告の場合→手取り年収は約165万円
• 青色申告の場合→手取り年収は約176万円

年収400万円のときの場合の手取りは約240万円

日本での平均年収は400万円ほどといわれています。

ここでは、フリーランスで年収400万円を稼いだ場合の手取りを確認しましょう。

引用：個人事業主　税金／社会保険料計算シミュレーション

フリーランスで働く場合、年収400万円だと以下の手取りとなります。

• 白色申告の場合→手取り年収は約230万円
• 青色申告の場合→手取り年収は約240万円

年収500万円のときの場合の手取りは約300万円

給与所得者の約1割が年収500万円と言われています。

では、フリーランスで年収500万円を稼いだ場合を紹介します。

引用：個人事業主　税金／社会保険料計算シミュレーション

フリーランスで働く場合、年収500万円だと以下の手取りとなります。

• 白色申告の場合→手取り年収は約280万円
• 青色申告の場合→手取り年収は約300万円

年収600万円のときの場合の手取りは約350万円

年収600万円は裕福な部類に入ります。

では、フリーランスで年収600万円を稼いだ場合を紹介します。

引用：個人事業主　税金／社会保険料計算シミュレーション

フリーランスで働く場合、年収600万円だと以下の手取りとなります。

• 白色申告の場合→手取り年収は約340万円
• 青色申告の場合→手取り年収は約360万円

年収700万円のときの場合の手取りは約420万円

年収700万円は会社員の給与としては高い水準です。

では、フリーランスで年収700万円を稼いだ場合を紹介します。

引用：個人事業主　税金／社会保険料計算シミュレーション

フリーランスで働く場合、年収700万円だと以下の手取りとなります。

• 白色申告の場合→手取り年収は約400万円
• 青色申告の場合→手取り年収は約420万円

年収800万円のときの場合の手取りは約480万円

国税庁の調査によると、年収800万円以上の人の割合は10人に1人です。

フリーランスで年収800万円を稼いだ場合を紹介します。

引用：個人事業主　税金／社会保険料計算シミュレーション

フリーランスで働く場合、年収800万円だと以下の手取りとなります。

• 白色申告の場合→手取り年収は約460万円
• 青色申告の場合→手取り年収は約480万円

年収900万円のときの場合の手取りは約550万円

年収900万円以上の人は充分に勝ち組といえるでしょう。

フリーランスで年収900万円を稼いだ場合を紹介します。

引用：個人事業主　税金／社会保険料計算シミュレーション

フリーランスで働く場合、年収900万円だと以下の手取りとなります。

• 白色申告の場合→手取り年収は約520万円
• 青色申告の場合→手取り年収は約550万円

年収1,000万円のときの場合の手取りは約600万円

年収1,000万円というとかなりゆとりのある生活が想像できます。

フリーランスで年収1,000万円の場合の手取りを紹介します。

引用：個人事業主　税金／社会保険料計算シミュレーション

フリーランスで働く場合、年収1,000万円だと以下の手取りとなります。

• 白色申告の場合→手取り年収は約580万円
• 青色申告の場合→手取り年収は約600万円

フリーランスの年収別手取り額早見表

青色申告、白色申告により税金の額が変動します。

また、年収によっては個人事業税がかかる場合もあります。

年収100万～1000万円までの手取り額について、以下の表にまとめました。

住んでいる場所や経費の額によって引かれる金額や相場は変わりますが、参考にできる手取り表として確認しておきましょう。

フリーランスの月収別手取り額早見表

月収別のフリーランスの手取り額は以下の表の通りです。

自分が手取りとしてほしい額面を、確認してみましょう。

手取り20万円もらうためには月に30万円稼ぐ必要がある

手取りで月に20万円をもらうためには、月に30万円を稼ぐ必要があります。

手取り20万円の年間所得は240万円。

所得税は手取り15万円よりも飛躍し、24万円かかることになります。

そのため、月に2万円支払う必要があります。

その結果、以下の内訳となります。

しかし、これはあくまでも最低限の税額です。

手元に残る額が上がればあがるほど税金は高くなります。

実際はこれよりも、税金は上がると考えた方がよいでしょう。

手取り30万円もらうためには月に50万円稼ぐ必要がある

手取り30万円の場合、年間所得は360万円です。

所得税は72万円と上がり、月に6万円の支払いが必要となります。

さらに、月に50万円稼ぐのであれば、経費も上がるでしょう。

月収の5分の1程度が経費になると考えた場合、以下の内訳となります。

収入が上がれば上がるほど、税金が高くなるのが分かります。

しかし、その分控除される金額も増えますので、実際はもう少し税額が下がるかもしれません。

手取り40万円もらうためには月に70万円稼ぐ必要がある

手取りが40万円だとした場合、年間所得は480万円です。

所得税の税率は、年間所得が360万円のときと変わりませんが、支払う所得税は96万円と大きく跳ね上がります。

つまり、月に8万円支払う必要があり、手取りが10万円増えただけで、税額が変わることが分かります。

さらに、稼ぐ分経費も増えると考えられますので、5分の1である14万円が月にかかる経費だと仮定します。

所得があがればあがるほど、住民税も上がる仕組みなので、実際はより税金が増えると考えた方がよいかもしれません。

手取り50万円もらうためには月に80万円稼ぐ必要がある

手取り50万円の場合、年間所得は600万円となります。

600万円の場合も所得税の税率は変わりはありません。

しかし、支払う所得税は120万円となり、月に支払う所得税が12万円にも跳ね上がりました。

このように、月収が上がれば上がるほど手取り額として手に入る所得の税率は下がっていきます。

所得税の税率がギリギリあがらない年間所得で働いた方が、税金に苦しまずに済むかもしれません。

フリーランスの税金は高すぎる？年収から引かれる4つの税金の種類

フリーランスに関わる税金は、全部で以下4つあります。

1. 所得税
2. 住民税
3. 個人事業税
4. 消費税

所得税

所得税とは「所得に対して国へ支払う税金のこと」を指します。

この所得税は、1年間の所得が38万円以上ある人は、必ず支払う必要があるものです。

フリーランスにとって一番支払う割合の高い税金が、所得税です。

日本では「累進課税制度」を利用しているため、稼げば稼ぐほど税率があがります。

税率の上がり具合を表にまとめました。

上記のように、所得が上がればあがるほど税率が高くなります。

所得税を下げるためには収入をさげるか、経費で収入を減らしましょう。

しかし、所得が上がるほど、所得控除額も増えていくので、稼いだ分だけ税金としてとられる心配はありません。

住民税

住民税とは、「住んでいる都道府県、市区町村に支払う税金のこと」を指します。

住民税には以下の2つを合算したものです。

1. 所得割→所得にかかわる
2. 均等割→住んでいる地域へ支払う

「所得割」は所得がある人が支払うものなので、所得が0円の方は支払いません。

しかし、「均等割」はその地域に住んでいるのであれば、支払わなければいけません。

そのため、「住民税」自体はすべての人が支払う義務があります。

個人事業税

個人事業税とは、「事業をしていることに対して、都道府県に支払う税金のこと」を指します。

会社に所属しているサラリーマンは支払う義務がありません。

しかし、個人事業主には支払う義務がありますので、きちんと確認しておきましょう。

個人事業税の課税対象は、70種の業種のみです。業種により、税率は3%〜5%と変化します。

個人事業税を支払わなくてもよい場合もあります。

それは、以下の2つの条件の場合です。

1. 年間所得が290万円以下の場合
2. 非課税対象となる業種の場合（文筆業、芸能人、スポーツ選手、漫画家など）

自分が非課税対象なのか、課税対象であるのか、課税対象であった場合、課税率はいくら程度なのか、事前に把握しておきましょう。

消費税

消費税とは、「課税売上が1000万円を超えた場合にのみ生じる、納付義務のある税金のこと」を指します。

しかし、以下の場合は消費税を支払う義務はありません。

• 売上が1000万円未満
• 開業後2年以内である場合

課税対象となるのは、売上が1000万円以上となった年度2年後です。

仮に2022年1月～12月までの売上が1000万円以上となった場合、消費税を納付する義務が発生するのはその2年後である2024年、ということです。

消費税に関しては、納付が発生する時期がほかの税金とは異なります。

フリーランスの保険料は全部で3種類！

フリーランスに関わる保険料は、以下の3つがあります。

1. 国民健康保険料
2. 国民年金保険料
3. 介護保険料

会社員時代は保険料や年金は給与から天引きされていたため、あまり気にすることはなかったと思います。

しかし、フリーランスになると保険料は自分で支払う必要があります。

フリーランス転身後に社会保険料について悩まないためにも、今のうちに確認しておきましょう。

国民健康保険料

日本は「国民皆保険」なので、必ずひとつは国民保険に加入する必要があります。

企業や組合の保険に属していない自営業やフリーランスが加入できる健康保険のことを、国民健康保険といいます。

独立後に加入し、国民健康保険料を支払わなければいけません。

国民年金保険料

年金には、「国民年金」と「厚生年金」の2種類が存在します。

厚生年金は企業に属しているサラリーマンが、給与から天引きされている年金です。

国民年金は、会社員や公務員以外が支払う年金のことを指します。

国民年金は所得により変動するものではありません。

国民年金機構によると、令和3年度における国民年金保険料は「16,610円」です。

保険料の見直しが行われる場合もあるので、しっかりと確認しておきましょう。

介護保険料

介護保険料とは、フリーランスや会社員を問わずに、40歳以上の方全員が支払う義務のある保険料のことを指します。

介護保険料は高齢化している社会において、高齢者を社会全体で支えようという動きから、2000年に実施された仕組みのことです。

フリーランスの年収から引かれる保険料はいくら？

フリーランスの収入から引かれる保険料は、個人によってさまざまです。

たとえば、20代後半の方が独立し、国民健康保険に加入した場合を考えましょう。

20代後半/所得300万円の場合

• 国民健康保険料→20000円/月
• 国民年金保険料→一律16,610円/月
• 介護保険料→40歳以上が支払う保険料のため、20代後半の場合は支払う必要はない。

健康保険料は所得や地域によって変わります。

そのため、社会保険料は平均して月に5万円程度かかると考えたほうがよいでしょう。

以下の2つサイトを確認して、ある程度自分が支払う保険料の確認をすることも、必要かもしれません。

1. 国民健康保険計算機
2. 国保の計算

フリーランスの手取りが少ない？手取り額を増やす節税方法とは？

フリーランスは、自力で仕事を見つける必要があります。

また、会社員のようにボーナスもないため、収入の違いに驚く方もいるでしょう。

単価の高い案件を増やしていくことで、収入を上げる手もありますが、税金がかかり、余計手取りが少なくなることもあります。

収入を上げるのではなく、以下の2つの対策で、効率的に手取りを増やしましょう。

1. 税金を控除してもらう
2. 経費を漏らさない

税金を控除してもらう

フリーランスが利用できる控除には以下8つが存在します。

1. 基礎控除→すべての人に最大48万円控除
2. 配偶者控除→一定の所得金額以下の配偶者がいる場合控除される
3. 扶養控除→所得金額38万円以下の扶養親族がいる場合
4. 医療費控除→10万円をこえた場合
5. iDeCo→最大月68000円控除
6. 小規模企業共済→最大月7万円控除
7. ふるさと納税→「寄付金額-2000円」が控除
8. 青色確定申告→65万円の控除

控除の種類によって控除額も変わります。

控除してもらうことで所得が減り、税額が減る可能性もあるので、入念に確認しておく必要があります。

青色確定申告をする

フリーランスの手取りを増やすために最も効率的なのは、「青色確定申告」をおこなうことです。

確定申告には、「白色確定申告」と「青色確定申告」の2種類が存在します。

白色確定申告は控除額が10万円と少なく、帳簿の書き方がシンプルという特徴があります。

一方、青色確定申告は控除額が65万円ですが、帳簿の書き方が複雑で大変という特徴があります。

圧倒的な控除額を誇る青色確定申告ですが、申告の仕方や経費などの記録をとるための帳簿がややこしいところがデメリットです。

一方、帳簿の書き方が大変ですが、レシートや領収書、いつ購入したものなのかなどを、詳細に記録をするだけとも言えます。

控除額は高ければ高いほどよいです。

そのため、よっぽどのことがない限り、フリーランスの方は青色確定申告をおこなうことをおすすめします。

経費を漏らさない

経費をしっかりと計上し、節税対策を行いましょう。

課税対象となる所得を少しでも減らせば、実質手取り額が上がります。

経費は、フリーランスが仕事をする上で欠かせない費用のこと。

家賃や光熱費など、スキルを上げるために通ったスクールの講座料金も経費として計上できます。

「フリーランスになったら、とにかく領収書は保存しろ！」と言われる理由は、そのためです。

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フリーランスで得なのは所得税率（源泉徴収）が10%の年収600万円

フリーランスでお得な年収は、600万円だと言われています。

年収が上がれば上がるほど、税金は高くなります。

その分手取り額も減ってしまうので、稼ぎ損にはなりたくないと思っている方も多いはずです。

そのため、最もコスパのよい条件が重なるときは以下の2つがクロスしたときだと言われています、

1. 非課税
2. 所得税率10%

このことから、税率が10%程度である年収600万円はコスパのよい年収だといえます。

年収600万円の手取り率は80%程度

年収600万円の場合、住民税、所得税がともに税率10%程度です。

そのため、手取りとしてもらえる額は年収の80%程度。

約480万円が手元に入ってくる仕組みです。

さらに、この年収だと手当を受けることも可能です。

配偶者手当、児童手当が追加される場合

国に申請するだけでもらえる手当が存在します。

しかし、大体年収制限がかけられているので注意が必要です。

制限内に、年収600万円は大体入っているため、手当てをもらうことが可能です。

手当を確実に手に入れるという意味でも、年収600円がおすすめです。

非課税の範囲内で働きたい場は年間所得290万円未満がおすすめ

フリーランスにかかる税金は、以下の通りです。

• 所得税
• 住民税
• 個人事業税
• 消費税

消費税は、売上が1000万円を超えた場合のみに支払うものなので、必須ではありません。

所得税に関しては、フリーランスであれば48万円以上は稼いでしまうと思うので、必須の税金です。

住民税に関しても、所得税と同等です。

まとめ｜フリーランスになるなら年収600万〜700万円ぐらいが得をする！

フリーランスは会社員時代とは異なり、税金や保険料をすべて自分で支払う必要があります。

毎月の手取りの計算や、帳簿の記録など、やるべきことが多く最初の数カ月は大変かもしれません。

しかし、自分のやりたいように仕事ができ、自分の求めている仕事を獲得することが可能です。

年収によってはもらえる手当てもある上に、さらに控除もあります。

節税対策もしっかりとおこなえば、実質の手取り額も増えていきます。

フリーランスは嫌でも税金と向き合うことになります。

せめてその税金を少なく低くするためにも、お得な年収の稼ぎ方を見つけてください。

もしかしたら、ちょうど良くてお得な年収は600万～700万円程度かもしれません。

無理なく稼ぎ、自由に生活できるためにも、税金や社会保険、手取りなどしっかりと見直していきましょう！

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